Неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля влечет наложение административного штрафа

Постановление ФАС Московского округа от 06.06.2005 N КА-А41/4714-05

от 6 июня 2005 г.
Дело N КА-А41/4714-05
(извлечение)

Федеральный арбитражный суд Московского округа в составе: председательствующего-судьи Л.В., судей В., Л.Р., при участии в заседании от заявителя: М. — дов. от 11.01.05; от ответчика: Ф. — дов. от 03.12.04, рассмотрев 30 мая 2005 г. в судебном заседании кассационную жалобу ЗАО "Премьер-Лизинг" на решение от 06.12.04 Арбитражного суда Московской области, принятое С., на постановление от 02.03.05 N 10АП-223/05-АК Десятого арбитражного апелляционного суда, принятое И., М., Ч., по делу N А41-К2-17513-04 по заявлению ЗАО "Премьер-Лизинг" к Федеральной службе по финансовому мониторингу о признании незаконным постановления,

УСТАНОВИЛ:

постановлением Федеральной службы по финансовому мониторингу от 10 августа 2004 г. ЗАО "Премьер-Лизинг" было привлечено к административной ответственности по ст. 15.27 КоАП РФ за нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части непредоставления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, к штрафу в размере 200000 руб.
ЗАО "Премьер-Лизинг" оспорило постановление в судебном порядке и просило снизить размер штрафа, наложенного административным органом, с 200000 руб. до 50 тыс. руб.
Решением Арбитражного суда Московской области от 6 декабря 2004 г., оставленным без изменения постановлением от 2 марта 2005 г. N 10АП-223/05АК Десятого арбитражного апелляционного суда по делу N А41-К2-17513-04, в удовлетворении требований отказано.
В кассационной жалобе ЗАО "Премьер-Лизинг" ставит вопрос об изменении судебных актов и снижении размера штрафа, ссылаясь на то, что в снижении размера штрафа отказано необоснованно.
В жалобе указывается, что судами не принято во внимание, что Закон от 30.10.02 N 130-ФЗ, за нарушение которого Общество привлечено к административной ответственности, вступил в действие с 02.11.2002. Часть действий Обществом была совершена до даты вступления Закона в действие, за что ответственности нести не может.
Между тем привлечено Общество к ответственности с 01.02.02 по 17.06.04, поэтому выводы суда о соразмерности назначения штрафа ошибочны. Не учтены судами и другие смягчающие ответственность обстоятельства.
По мнению Общества, административным органом нарушена процедура привлечения к ответственности. Протокол об административном правонарушении составлен на 43 день, что является нарушением ст. 28.5 КоАП РФ.
В заседании кассационной инстанции представитель заявителя поддержал доводы жалобы.
Представитель административного органа возражал против доводов, изложенных в кассационной жалобе. В дело представлен письменный отзыв.
Законность решения и постановления арбитражных судов по делу N А41-К2-17513/04 проверена в кассационном порядке Федеральным арбитражным судом Московского округа. Оснований для их отмены не найдено.
Как следует из обстоятельства дела, ЗАО "Премьер-Лизинг" привлечено к административной ответственности за непредставление в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведений по ряду операций, подлежащих обязательному контролю.

Так, согласно ФЗ N 115-ФЗ от 07.08.01 "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а также Положению "О постановке на учет в Комитет по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы", утвержденному Постановлением Правительства РФ от 18.01.2003 N 6 "О порядке утверждения Правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом", не разработало Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и не встало на учет в уполномоченном органе. Установлено, что ЗАО "Премьер-Лизинг" является организацией, деятельность которой связана с предоставлением финансовой аренды, и обязано предоставить контролирующему органу соответствующую информацию.
Однако за проверяемый период, заключив 180 договоров по предоставлению имущества в финансовую аренду (лизинг), стоимость которого превысила 600000 руб. по каждому договору, Общество свои обязанности, предусмотренные вышеназванным Законом, не выполнило.
Таким образом, оно привлечено к административной ответственности обоснованно. Порядок, процедура и сроки привлечения к административной ответственности соблюдены и не оспариваются заявителем.
Судами обсуждался вопрос о снижении размера штрафа, назначенного за совершенное правонарушение.
Учитывая все обстоятельства дела и смягчающие ответственность обстоятельства, в том числе и те, на которые ссылается представитель Общества в жалобе, суды не нашли оснований для его снижения.
Мотивы принятого решения подробно изложены в судебных актах.
Кассационная инстанция с такими выводами соглашается.
На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 284 — 289 АПК РФ, Федеральный арбитражный суд Московского округа

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Московской области от 16 декабря 2004 г. и постановление от 2 марта 2005 г. N 10АП-223/05-АК Десятого арбитражного апелляционного суда по делу N А41-К2-17513/04 оставить без изменения, кассационную жалобу ЗАО "Премьер-Лизинг" — без удовлетворения.