Требование: Об отмене постановления о привлечении ломбарда к ответственности по ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ за неисполнение предписания о представлении отчета о своей деятельности и персональном составе руководящих органов в установленный законодательством срок

Решение: В удовлетворении требования отказано, поскольку состав правонарушения в действиях ломбарда установлен, порядок привлечения к ответственности не нарушен.

Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 27.01.2016 N Ф04-28349/2015 по делу N А70-5208/2015

Резолютивная часть постановления объявлена 26 января 2016 года
Постановление изготовлено в полном объеме 27 января 2016 года
Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в составе:
председательствующего Отческой Т.И.
судей Григорьева Д.В.
Ильина В.И.
рассмотрел в судебном заседании с использованием средств аудиозаписи кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Ломбард Голд" на решение от 30.07.2015 Арбитражного суда Тюменской области (судья Бадрызалова М.М.) и постановление от 29.10.2015 Восьмого арбитражного апелляционного суда (судьи Золотова Л.А., Киричек Ю.Н., Лотов А.Н.) по делу N А70-5208/2015 по заявлению общества с ограниченной ответственностью "Ломбард Голд" (627140, Тюменская область, город Заводоуковск, улица Сибирская, 2/2, ИНН 7207013263, ОГРН 1137232061010) к Центральному Банку Российской Федерации в лице Отделения по Тюменской области Уральского главного управления Центрального Банка Российской Федерации (107016, город Москва, улица Неглинная, 12, ИНН 7702235133, ОГРН 1037700013020) об отмене постановления о назначении административного наказания.
В заседании принял участие представитель Центрального Банка Российской Федерации в лице Отделения по Тюменской области Уральского главного управления Центрального Банка — Михальянц А.А. по доверенности от 23.09.2014 N 72АА0523910.
Суд

установил:

общество с ограниченной ответственностью "Ломбард Голд" (далее -общество, ломбард) обратилось в Арбитражный суд Тюменской области с заявлением к Центральному банку Российской Федерации в лице Отделения по Тюменской области Уральского главного управления Центрального Банка (далее — административный орган) о признании незаконным и отмене постановления от 13.04.2015 N 71-15-Ю/0041/3110 о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее — КоАП РФ), в виде штрафа в размере 250 000 руб.
Решением от 30.07.2015 Арбитражного суда Тюменской области, оставленным без изменения постановлением от 29.10.2015 Восьмого арбитражного апелляционного суда, в удовлетворении заявленного требования отказано.
В кассационной жалобе, поданной в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа, общество просит отменить указанные судебные акты, ссылаясь на нарушение норм права, несоответствие выводов судов обстоятельствам дела, и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении его требования.
По мнению подателя кассационной жалобы, судами не обоснованно не применена статья 2.9 КоАП РФ.
В отзыве на кассационную жалобу административный орган просит оставить без изменения состоявшиеся судебные акты, считая их законным и обоснованным.
Проверив в соответствии со статьями 284, 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее — АПК РФ) обоснованность доводов, изложенных в кассационной жалобе и отзыве на нее, пояснениях участвующего по делу представителя административного органа, суд кассационной инстанции пришел к выводу об оставлении без изменения обжалуемого судебного акта.
Из материалов дела следует, что обществом в административный орган не представлены документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и о персональном составе руководящих органов за 9 месяцев 2014 года, в установленный законодательством срок в соответствии с требованиями, изложенными в Указании Банка России от 05.08.2014 N 3355-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в банк документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда" (далее — Указание N 3355-У).
Административным органом выдано предписание от 20.11.2014 N 71-9-16/30316, согласно которому ломбарду предписано в течение 2-х месяцев с даты получения настоящего предписания представить в административный орган указанную отчетность.
Поскольку полученное обществом 30.11.2014 предписание не было исполнено в установленный срок (30.01.2015), уполномоченным должностным лицом банка составлен протокол от 26.03.2015 N 71-15-Ю/0041/1020, на основании которого вынесено постановление от 13.04.2015 N 71-15-Ю/0041/3110 о привлечении общества к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, в виде штрафа в размере 250 000 руб.
Не согласившись с указанным постановлением, общество обратилось в Арбитражный суд Тюменской области с настоящим заявлением.
Отказывая в удовлетворении заявленного требования, суды первой и апелляционной инстанций исходили из наличия в действиях общества состава административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, и отсутствия процессуальных нарушений при привлечении его к административной ответственности.
Выводы судов первой и апелляционной инстанций являются обоснованными и соответствуют материалам дела.
Частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрено, что невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России влечет наложение административного штрафа на юридических лиц от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.
В соответствии со статьей 2.4 Федерального закона от 19.07.2007 N 196-ФЗ "О ломбардах" (далее — Закон N 196-ФЗ) ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.
В соответствии с подпунктом 2.1 пункта 2 Указания N 3355-У отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода.
Документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и о персональном составе руководящих органов ломбарда, представляются в Банк России в форме электронного документа с электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет" (пункт 4 Указания N 3355-У).
Предписание от 20.11.2014 N 71-9-16/30316 содержит законное требование об устранении выявленного в ходе проверки нарушения, выразившегося в непредставлении банку отчета о деятельности ломбарда за 9 месяцев 2014 года.
Исследовав и оценив в порядке статей 71 АПК РФ имеющиеся в материалах дела доказательства, суды первой и апелляционной инстанций установили факт неисполнения предписания от 20.11.2014 N 71-9-16/30316 в срок до 30.01.2015.
Поскольку обществом не представлено доказательств принятия всех зависящих от него мер по исполнению предписания в установленный срок, а также наличия обстоятельств, объективно препятствующих этому, арбитражные суды, руководствуясь статьями 1.5, 2.1 КоАП РФ, пришли к правомерному выводу о наличии в бездействии общества состава правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.
Судами не установлено существенных нарушений положений КоАП РФ при привлечении общества к административной ответственности.
Оспариваемое постановление о привлечении общества к административной ответственности вынесено с соблюдением срока давности привлечения к административной ответственности, установленного частью 1 статьи 4.5 КоАП РФ.
Судами не выявлены основания для применения положений статьи 2.9 КоАП РФ о малозначительности допущенного административного правонарушения.
С учетом изложенного суды правомерно отказали обществу в удовлетворении требования о признании незаконным и отмене постановления административного органа от 13.04.2015 N 71-15-Ю/0041/3110.
Судом кассационной инстанции не принимается довод общества о необоснованном не применении судами первой и апелляционной инстанций положений статьи 2.9 КоАП РФ, поскольку в соответствии с пунктом 18.1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" оценка вывода арбитражного суда первой и (или) апелляционной инстанции о наличии или отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям исходя из совершенного лицом правонарушения и, как следствие, о возможности или невозможности квалификации такого правонарушения как малозначительного с учетом положений статей 286 и 287 АПК РФ не входит в компетенцию арбитражного суда кассационной инстанции.
Суд кассационной инстанции считает, что обжалуемые судебные акты приняты на основе правильного применения норм материального права и с соблюдением норм процессуального права, оснований для их отмены или изменения в соответствии со статьей 288 АПК РФ не имеется.
Руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьей 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Западно-Сибирского округа

постановил:

решение от 30.07.2015 Арбитражного суда Тюменской области и постановление от 29.10.2015 Восьмого арбитражного апелляционного суда по делу N А70-5208/2015 оставить без изменения, кассационную жалобу — без удовлетворения.
Постановление может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий Т.И.ОТЧЕСКАЯ

Судьи Д.В.ГРИГОРЬЕВ В.И.ИЛЬИН